Определение завещаний и трастов

Завещания и трасты - это документально оформленные юридические действия, направленные на планирование имущества, чтобы управлять активами ваших близких при жизни и после смерти.

Полезные моменты

  • В завещании указывается, как будут распределены активы и имущество человека после его смерти.

  • Траст управляет и распределяет активы вашего близкого человека в соответствии с его пожеланиями при жизни (с оговорками на случай смерти).

  • Завещание проходит через процедуру завещания, где в первую очередь рассматриваются оставшиеся долги, в то время как траст освобожден от завещания (в большинстве случаев) и в первую очередь рассматриваются бенефициары.

  • В завещании есть исполнитель, а в трасте - доверительный управляющий. Роли и обязанности пересекаются, но есть несколько важных различий.

Все, что вам нужно, в одном месте

Полезное приложение упрощает уход за родственниками, объединяя страховые выплаты и медицинские записи близкого человека в единую удобную платформу и повышая ваши навыки ухода за больными.

Начните бесплатно

Последняя воля и завещание, или просто "завещание"

Последняя воля, которую обычно называют просто "завещанием", - это юридический документ, в котором указывается, как будут распределены активы и имущество человека после его смерти.

Это один из основополагающих документов при планировании наследства и важнейший инструмент, позволяющий вашему близкому человеку выразить свои пожелания относительно распределения его имущества, ухода за иждивенцами (если таковые имеются) и других важных вопросов после его смерти. Ключевые особенности включают:

Распределение активов.* Завещание позволяет вашему близкому человеку, называемому наследодателем, указать, кто получит его активы и имущество после его смерти (бенефициары). Сюда входят недвижимость, деньги, инвестиции, личные вещи и любые другие активы, которыми они владеют.

Назначение душеприказчика. В завещании обычно назначается душеприказчик, также известный как личный представитель или администратор, который отвечает за выполнение указаний, изложенных в завещании. В обязанности душеприказчика может входить сбор активов, выплата долгов и налогов, а также распределение наследства между бенефициарами. Душеприказчик также может быть бенефициаром.

Положения об опеке. Если у вашего близкого человека есть несовершеннолетние дети или взрослые, нуждающиеся в опеке из-за особых потребностей, в завещании можно назначить опекунов, которые будут заботиться о них в случае смерти вашего близкого человека. Это важный аспект планирования наследства, позволяющий обеспечить благополучие несовершеннолетних детей и лиц с особыми потребностями и непрерывность ухода за ними.

Пожелания относительно похорон и погребения. Завещание может содержать указания относительно предпочтений вашего близкого человека в отношении похорон и погребения, например, желает ли он быть похороненным или кремированным, а также любые особые меры, которые он желает принять.

Остаточная оговорка. Остаточная оговорка, также известная как остаточная оговорка, - это положение в завещании, которое касается распределения имущества, не упомянутого в документе. Оно гарантирует, что все оставшиеся активы будут распределены в соответствии с общим планом наследства вашего близкого человека.

Юридические формальности. Чтобы иметь юридическую силу, последнее завещание должно соответствовать определенным формальностям, установленным законом штата. Среди них могут быть требования, касающиеся умственных способностей вашего близкого человека, присутствия свидетелей, а также надлежащего подписания и засвидетельствования документа.

*Важно отметить, что завещание обычно проходит через завещательный процессЭто может отнять много времени и средств. Поэтому для эффективного достижения своих целей люди могут рассмотреть и другие стратегии планирования наследства, такие как трасты.

Живой траст, или просто "траст"

Траст также является одним из основополагающих документов при планировании наследства и используется для управления и распределения активов в соответствии с пожеланиями вашего близкого человека. Многие важные характеристики отличают траст от завещания, а именно: траст управляет активами еще при жизни вашего близкого человека и не проходит через процесс завещания.

В общем, траст - это юридическое соглашение, в рамках которого ваш близкий человек передает право собственности на активы другому лицу, известному как доверительный собственник, для управления этими активами в интересах одного или нескольких бенефициаров. Основные элементы включают:

Завещатель. Учредитель - это ваш близкий человек, который создает траст и передает в него активы (так называемое "финансирование" траста). Учредитель определяет условия траста, включая то, какие активы в него входят, как ими следует управлять, и назначает бенефициаров.

Доверенное лицо. Доверительный управляющий сопоставим с исполнителем завещания, хотя его функции несколько отличаются. Доверительный управляющий, которым может быть физическое или юридическое лицо, отвечает за управление активами траста и выполнение инструкций, изложенных в трастовом документе. Доверительный управляющий несет фидуциарную обязанность действовать в наилучших интересах бенефициаров и управлять трастом в соответствии с условиями, установленными учредителем. Довольно часто доверительный управляющий также является бенефициаром.

Бенефициары. Бенефициары - это физические или юридические лица, которые имеют право на получение выгод от траста. Они могут получать доход от активов траста, распределять основную сумму (активы, внесенные в траст) или получать другие выгоды, указанные в трастовом документе. Бенефициарами могут быть члены семьи, благотворительные организации или даже другие трасты.

Трастовые активы. Трастовые активы - это имущество, инвестиции, акции, денежные средства или другие активы, переданные в траст вашим близким человеком. Эти активы хранятся и управляются доверительным собственником в интересах бенефициаров. Активы траста могут включать недвижимость, акции, облигации, банковские счета, доли в бизнесе и личное имущество.

Доверительный документ. Трастовый документ, также известный как трастовый инструмент или трастовое соглашение, - это юридический документ, в котором изложены условия и положения траста. В нем указаны полномочия и обязанности доверительного собственника, права бенефициаров и порядок распределения активов. Трастовый документ создается вашим близким человеком и обычно составляется с помощью адвоката (хотя это не обязательно).

Существуют различные типы трастов, каждый из которых имеет свои особенности и преимущества, в зависимости от целей и задач вашего близкого человека.

Точки интереса

У вашего близкого человека может быть как завещание, так и траст, и оба варианта часто используются при планировании наследства. Более подробную информацию о том, чем они отличаются друг от друга и что может быть лучше для вашего близкого человека, вы найдете в нашем руководстве: Что лучше - завещание или траст? В чем разница?

Одного завещания может быть достаточно, особенно если имущество вашего близкого человека относительно простое. Чем сложнее имущество (т. е. чем больше активов), тем больше вероятность того, что траст послужит ему лучше благодаря своей гибкости, экономии времени и защите богатства.

Трасты могут служить различным целям при планировании наследства, которые не могут решить завещания, включая избежание завещания, финансирование других трастов (например, для несовершеннолетних детей или лиц с особыми потребностями), минимизацию налогов на имущество, защиту активов от кредиторов и сохранение богатства для будущих поколений.

Завещание - это юридический процесс, в ходе которого суд подтверждает действительность завещания, урегулирует все оставшиеся долги и налоги, причитающиеся умершему, и следит за распределением активов между бенефициарами в соответствии с условиями завещания. Хотя завещание служит важной цели, обеспечивая правильное распределение активов умершего человека, некоторые аспекты завещания могут сделать его нежелательным для тех, у кого сложное наследство.

РЕСУРСЫ

CNBC

FindLaw

Свобода воли

LegalShield

Legal Zoom

Nerdwallet

Траст и завещание

Никакое содержание этого приложения, независимо от даты, не должно использоваться в качестве замены прямой юридической консультации, которую вы получаете от своего адвоката или других квалифицированных специалистов в области права.

О нас

Helpful - это приложение, облегчающее уход за больными. Мы объединяем страховые выплаты, медицинские записи и руководства по уходу за вашим близким человеком в мгновенное, доступное и удобное для пользователя приложение. Helpful поддерживает ваши потребности в уходе, устраняя административные задачи и предоставляя технологии для поддержки вашего опыта ухода.

Начните бесплатно
Пожилой мужчина улыбается своей родственнице, ухаживающей за ним